Bản cáo trạng tiết lộ nội dung của CEL, chiếm đoạt tài sản người dùng để thao túng thị trường CEL

Bản tổng hợp gốc: Hu Tao & Biscuit, Chain Catcher

Ngày 8 tháng 7, trận giông bão độ C lại mở ra Breaking tin tức: Jason Stone, cựu Giám đốc điều hành của KeyFi đứng sau tài khoản Twitter 0xb1, đã công bố đơn kiện chính thức chống lại C, cáo buộc công ty điều hành "kế hoạch Ponzi" trong khi quản lý sai lầm nghiêm trọng quỹ khách hàng của mình và không thực hiện kiểm toán nội bộ cơ bản. nghĩa vụ và sử dụng tài sản của khách hàng để thao túng thị trường tài sản tiền điện tử.

Theo Jason Stone, công ty triển khai chiến lược DeFi KeyFi do anh thành lập đã được mua lại bởi Celcius vào năm 2020 và kể từ đó đã cam kết và triển khai các chiến lược DeFi cho C. Ông cũng tiết lộ rằng địa chỉ “0xb1” nổi tiếng trước đây thực sự được tạo bởi Celcius. Trong những ngày đầu, ông chịu trách nhiệm trực tiếp quản lý và thực hiện các chiến lược doanh thu DeFi khác nhau, mang lại lợi nhuận hơn hàng trăm triệu đô la cho Celcius.

Tuy nhiên, trong quá trình hợp tác, Jason Stone phát hiện ra rằng C có nhiều vi phạm nghiêm trọng, trong đó có việc chuyển hàng trăm triệu USD tiền gửi của khách hàng tới địa chỉ "0xb1". để đầu tư nhưng thiếu các biện pháp kiểm soát rủi ro cơ bản và các giám đốc điều hành của Celcius trước đây đã nhiều lần đảm bảo với ông rằng công ty đã thực hiện các giao dịch phòng ngừa rủi ro cần thiết để đảm bảo rằng biến động giá của một số tài sản tiền điện tử sẽ không có tác động tiêu cực đáng kể đến khả năng hoạt động của công ty. trả nợ cho người gửi tiền.

Ngoài ra, vào năm 2020, độ C cũng đã sử dụng khoảng 4.500 Bitcoin (giá trị hiện tại là 90 triệu USD) làm tiền gửi của khách hàng để mua CEL nhằm tăng giá một cách giả tạo. Jason Stone tin rằng, về bản chất, CEL đang thao túng thị trường CEL Token để nó có thể vay từ kho bạc khổng lồ của mình, tạo ra một tình huống có vẻ như nó đang tạo ra nhiều doanh thu hơn số nợ, trong khi thực tế thì không phải vậy. Trước đó, Celcius cũng đã nhận được khoản vay trị giá 1 tỷ USD từ Tether.

Nói cách khác, Celcius là một kế hoạch Ponzi”, Jason Stone viết trong đơn khiếu nại.

Sau khi nhận ra nhiều vấn đề khác nhau, Jason Stone quyết định rời đi vào tháng 3 năm 2021, nhưng cho đến nay, Celcius vẫn từ chối trả phần lợi nhuận cho họ. "Trước những suy đoán của công chúng về khả năng thanh toán của công ty và quan sát của tôi rằng độ C có mối quan hệ lỏng lẻo với sự thật, tôi tin rằng cuối cùng thì việc làm rõ sự thật là điều khôn ngoan. Tôi đã khởi xướng hành động pháp lý chống lại C để giải quyết vấn đề này một lần và mãi mãi." "

Sau đây là bản cáo trạng Phần cốt lõi được biên soạn nhằm giúp bạn đọc hiểu sâu hơn về tình tiết diễn biến giông bão độ C.

Giới thiệu

KeyFi ("Nguyên đơn") kiện Celsius Network Limited ("Celsius") và C KeyFi LLC ("Celsius KeyFi") đã đệ đơn kiện cáo buộc như sau:

1. Vụ kiện này liên quan đến việc bị đơn từ chối thực hiện nghĩa vụ hợp đồng, theo thỏa thuận chia lợi nhuận được hai bên ký vào năm 2021 Thỏa thuận trả cho nguyên đơn số tiền hàng triệu đô la mà họ đã nợ. Tranh chấp lên đến đỉnh điểm khi các nguyên đơn phát hiện ra rằng các bị đơn đã sử dụng tiền gửi của khách hàng độ C để thao túng thị trường tài sản tiền điện tử, không thiết lập các biện pháp kiểm soát kế toán cơ bản gây nguy hiểm cho các khoản tiền gửi đó và không thực hiện các lời hứa khiến nguyên đơn tham gia vào các chiến lược giao dịch khác nhau. .

2. Vào ngày 12 tháng 6 năm 2022, những vấn đề này được nguyên đơn phát hiện vào tháng 3 năm 2021 giờ đây đã gây tổn hại không chỉ cho nguyên đơn mà còn cho cả việc sử dụng Hàng trăm nghìn người đã bị tổn hại vì hiện nay bị cáo từ chối thực hiện yêu cầu thu hồi tài sản mà khách hàng đã ký gửi, ủy thác cho bị cáo.

3. Các bị cáo đã vận hành một “nền tảng cho vay tiền điện tử” chấp nhận tiền gửi tài sản tiền điện tử từ những người tiêu dùng đang tìm cách kiếm lãi từ tài sản tiền điện tử của họ. Hoạt động kinh doanh của Bị cáo phụ thuộc vào việc họ sử dụng các nhóm tài sản này để tạo thu nhập bằng cách (1) cho người khác vay những tài sản này và (2) đầu tư tiền vào thị trường tiền điện tử. Do đó, lợi nhuận của bị cáo phụ thuộc vào việc họ kiếm được nhiều hơn hoặc vượt quá số tiền đặt cọc mà họ phải trả cho người tiêu dùng. Trước khi Nguyên đơn xuất hiện, Bị đơn không có chiến lược đầu tư thống nhất, có tổ chức hoặc toàn diện nào khác ngoài việc cho vay tiền gửi tiêu dùng mà họ nhận được. Thay vào đó, họ đang tuyệt vọng tìm kiếm một khoản đầu tư tiềm năng có thể kiếm được nhiều tiền hơn số tiền họ nợ những người tiết kiệm. Nếu không, họ sẽ phải sử dụng số tiền gửi bổ sung để trả lãi cho số tiền gửi trước đó, đây là một "kế hoạch Ponzi" cổ điển.

4. Tiết lộ gần đây rằng C không có sẵn tài sản để đáp ứng các nghĩa vụ rút tiền cho thấy rằng các bị cáo đang vận hành một cách hiệu quả một kế hoạch Ponzi.

5. Jason Stone, Giám đốc điều hành và Người sáng lập của KeyFi, Inc. là người tiên phong trong các chiến lược triển khai tài sản tiền điện tử hiện đại. Từ tháng 8 năm 2020 đến tháng 3 năm 2021, ông quản lý hàng tỷ đô la đầu tư vào tài sản tiền điện tử cho các bị cáo.

6. Hầu hết các bên tiến hành kinh doanh mà không có bất kỳ thỏa thuận chính thức bằng văn bản nào, thay vào đó thừa nhận rằng hoạt động kinh doanh mà họ tham gia là "có đi có lại dựa trên sự tôn trọng và tin cậy lẫn nhau". "Lợi ích chung". Từ tháng 8 năm 2020 đến tháng 3 năm 2021, các nguyên đơn đã kiếm được hàng trăm triệu đô la lợi nhuận vì lợi ích chung của cả hai bên. Những lợi nhuận này đến dưới dạng phí giao dịch, phần thưởng mã thông báo đặt cược và các tài sản giá trị gia tăng khác. Giống như bất kỳ mối quan hệ đầu tư nào, các nguyên đơn và Stone chịu trách nhiệm thu lợi nhuận từ số tiền được cung cấp cho họ, trong khi Celcius chịu trách nhiệm đảm bảo rằng chiến lược đầu tư của mình không ngăn cản họ hoàn trả bằng hiện vật cho người gửi tiền.

7. Khi Stone phát hiện ra rằng các bị cáo không chỉ thiếu các biện pháp kiểm soát an ninh cơ bản để bảo vệ hàng tỷ đô la trong quỹ của khách hàng mà họ nắm giữ mà còn tích cực lợi dụng khách hàng Mối quan hệ bắt đầu rạn nứt khi các quỹ thao túng thị trường tài sản tiền điện tử để thu lợi cho chính họ. Ví dụ nghiêm trọng nhất là nguyên đơn phát hiện ra rằng độ C đã sử dụng tiền gửi Bitcoin của khách hàng để tiếp thị tài sản tiền điện tử của riêng mình, “mã thông báo Celsius” (“CEL”).

8. Stone cũng biết được nhiều vụ việc trong đó các bị cáo đã không thực hiện các phương pháp kế toán cơ bản gây nguy hiểm cho tiền của khách hàng. Một ví dụ bao gồm việc hạch toán không đúng số tiền nhất định mà khách hàng nợ, khiến công ty mắc nợ 200 triệu USD mà không hề biết bằng cách nào và tại sao họ lại nợ số tiền đó.

9. Những tổn thất đáng kinh ngạc này có nghĩa là hàng tỷ đô la tiền gửi của khách hàng sẽ không được trả lại cho những khách hàng này nếu họ yêu cầu hoàn lại tiền của mình. Celcius không lo lắng về những rủi ro này vì họ coi hàng tỷ đô la tiền gửi của khách hàng mà họ quản lý là tài sản riêng của mình. Cụ thể, các điều khoản dịch vụ trên trang web của C nêu rõ: “Tất cả tài sản kỹ thuật số được chuyển sang C như một phần của Dịch vụ đều do chính C sở hữu và nắm giữ”. thay mặt bạn. Tài sản", nhưng "sở hữu, nắm giữ và/hoặc".

10. Khi Nguyên đơn bày tỏ lo ngại rằng C đang sử dụng tiền của khách hàng mà không có biện pháp quản lý rủi ro thích hợp, các giám đốc điều hành của C liên tục đảm bảo với Stone rằng công ty có các giao dịch Phòng ngừa rủi ro là cần thiết để đảm bảo rằng biến động giá trong một số loại tiền điện tử nhất định không có ảnh hưởng bất lợi đáng kể đến công ty hoặc khả năng trả nợ cho người gửi tiền. Stone và nhóm của ông dựa vào những tuyên bố này khi triển khai các chiến lược giao dịch nhất định.

11. Nhưng những lời hứa này chỉ là dối trá. Bất chấp những đảm bảo lặp đi lặp lại của C, họ đã không thực hiện được các chiến lược quản lý rủi ro cơ bản để bảo vệ trước rủi ro biến động giá vốn vốn có trong nhiều chiến lược đầu tư được triển khai. Những thất bại này không chỉ gây tổn hại cho các nguyên đơn và tác động tiêu cực đến việc chia sẻ lợi nhuận mà giờ đây còn dẫn đến việc C từ chối chấp nhận yêu cầu rút tiền từ khách hàng.

12. Cựu giám đốc tài chính của C. C. đã chia sẻ mối quan ngại của nguyên đơn và nhiều lần nêu ra những vấn đề này với ban quản lý cấp cao của C. C.

13. Đối mặt với bằng chứng ngày càng tăng về sự vô tổ chức, quản lý yếu kém và gian lận của Bị đơn, Nguyên đơn kết luận rằng anh ta không thể làm việc cho Bị đơn nữa. Vào tháng 3 năm 2021, nguyên đơn thông báo với bị đơn rằng anh ta sẽ chấm dứt quan hệ kinh doanh. Để trả thù, các bị đơn liên tục từ chối thừa nhận việc Stone từ chức và sau đó từ chối trả cho nguyên đơn phần lợi nhuận của họ.

14. Những sự kiện đáng tiếc xảy ra công khai trong những tuần gần đây chứng minh rằng nguyên đơn đã đúng—Celsius đã quản lý sai lầm nghiêm trọng quỹ của khách hàng và không thực hiện Kiểm toán nội bộ cơ bản để giải quyết các nghĩa vụ và thao túng tài sản tiền điện tử của mình để mang lại lợi ích cho bản thân và người đứng đầu.

Thẩm quyền và địa điểm

……

Các cáo buộc thực tế

……

Mô hình kinh doanh C. độ C

28. Celcius là một nền tảng cho vay tài sản tiền điện tử tạo điều kiện cho các khoản vay đối với nhiều tài sản tiền điện tử khác nhau. Mô hình kinh doanh của C tương tự như mô hình cho vay tiền gửi, chấp nhận tiền gửi từ người tiêu dùng và sau đó sử dụng số tiền đó để cung cấp thanh khoản cho thị trường thông qua các khoản vay và đầu tư. Tuy nhiên, trong trường hợp của C, những người tiết kiệm sẽ giao tài sản tiền điện tử của họ cho C, thay vì tiền pháp định, để đổi lấy mức lãi suất đã hứa.

29. Giống như một ngân hàng, Celcius có nghĩa là đầu tư những khoản tiền đó một cách có trách nhiệm, kiếm tiền lãi, trả cho người gửi tiền số tiền lãi họ kiếm được và giữ lợi nhuận. Điều quan trọng là nếu độ C không thể đầu tư tiền của người tiết kiệm vào những khoản đầu tư kiếm được nhiều hơn số tiền lãi phải trả thì họ sẽ mất tiền. Tuy nhiên, lời hứa cốt lõi của niềm tin của người tiêu dùng là độ C có đủ tiền để trả lại tiền gửi tài sản tiền điện tử cho mỗi người dùng theo yêu cầu.

30.Mô hình kinh doanh của Celsius được thiết kế để tái tạo các ngân hàng lưu ký truyền thống, nhưng các điều khoản dịch vụ của họ cố gắng bảo vệ họ khỏi trách nhiệm pháp lý tương tự. Ví dụ: điều khoản dịch vụ quy định rằng mọi khoản tiền không được gửi vào tài khoản của khách hàng mà trở thành tài sản sổ sách của khách hàng. C có thể chiếm đoạt bất cứ thứ gì anh ấy muốn. Và, không giống như các tổ chức lưu ký truyền thống, Celcius không duy trì bảo hiểm riêng của mình đối với bất kỳ tổn thất nào về tiền của khách hàng. Celcius sử dụng một cách trốn tránh pháp lý một cách hiệu quả mà không chịu trách nhiệm về tiền của khách hàng.

31. Celcius không cung cấp các khoản vay cho người tiêu dùng trên cơ sở tín dụng, chỉ dành cho những người vay bán lẻ gửi tài sản tiền điện tử làm tài sản thế chấp. Ví dụ: nếu người đi vay muốn vay 10.000 đô la bằng Bitcoin làm tài sản thế chấp, họ sẽ phải gửi gần gấp bốn lần số tiền đó và khóa số tiền đó ở mức lãi suất thấp nhất được đưa ra. Người đi vay cũng phải duy trì tỷ lệ tài sản thế chấp cho khoản vay nhất định nếu không C sẽ thanh lý tài sản thế chấp để đảm bảo cho khoản vay. Điều này không giống như lệnh gọi ký quỹ từ một công ty môi giới chứng khoán truyền thống.

32. Giống như nhiều doanh nghiệp kinh doanh tài sản tiền điện tử khác, Celcius đã phát hành tài sản tiền điện tử của riêng mình vào tháng 3 năm 2018, với Token có tên "CEL". độ C thúc đẩy việc sử dụng CEL của nó Phương pháp token là chọn CEL Nhận các khoản thanh toán lãi từ C dưới dạng Token với tỷ lệ cao hơn so với các khoản tiền gửi được trả bởi C. Tương tự như vậy, những khách hàng hoàn trả khoản vay bằng CEL sẽ bị tính lãi suất thấp hơn. Điều quan trọng là tất cả các bảng cân đối kế toán của C đều được thực hiện trên cơ sở đồng đô la Mỹ cho hoạt động kinh doanh. Do đó, nếu giá token CEL tăng, CEL có thể trả cho khách hàng ít CEL hơn Mã thông báo dưới dạng tiền lãi.

33. Do nhu cầu ngày càng tăng đối với các nền tảng cho vay tiền điện tử, số tiền gửi mà C duy trì cho người tiêu dùng của mình đã trở nên cực kỳ lớn. Thật vậy, chỉ vài tháng trước khi nộp đơn này, Celcius đã nắm giữ số tiền gửi tài sản tiền điện tử trị giá hơn 20 tỷ USD.

34. Bất chấp số lượng tiền gửi đáng kinh ngạc của khách hàng, độ C và ban quản lý của nó có rất ít kinh nghiệm giao dịch và đầu tư vào tài sản tiền điện tử. Vào mùa hè năm 2020, độ C đã tìm cách tham gia vào DeFi nhưng thiếu chuyên môn do các khái niệm phức tạp và sáng tạo của DeFi mang lại lợi nhuận tài chính tốt. Nhận thấy cơ hội tận dụng nguồn vốn của khách hàng để tham gia vào cơn sốt dự án DeFi, độ C đã tìm cách thuê một chuyên gia xử lý nguồn vốn của khách hàng để triển khai trong các giao thức DeFi.

D. C tuyển Stone và nhóm của anh ấy để quản lý tiền gửi của khách hàng

35. Trong Mùa hè năm 2020, Celcius đã tìm kiếm và thu hút nhóm giao dịch tài sản tiền điện tử của mình.

36. Jason Stone là người sáng lập và Giám đốc điều hành của KeyFi, một công ty công nghệ tập trung vào việc triển khai DeFi và các chiến lược liên quan. Stone và nhóm của anh ấy đã đạt được thành công lớn trong không gian DeFi và đạt được thành công trong việc triển khai các chiến lược DeFi có lợi nhuận. Những người sáng lập của C đã quen thuộc với Stone. Alex Mashinsk (Người sáng lập và Giám đốc điều hành của C) và Nuke Goldstein (Đồng sáng lập và CTO của C) đã đầu tư hàng chục nghìn đô la vào KeyFi vào cuối năm 2019 và đầu năm 2020.

37. Vào năm 2020, Stone đã tổ chức nhiều cuộc thảo luận với Mashinsky và các nhà quản lý khác tại C về khả năng sử dụng kiến thức chuyên môn của KeyFi để triển khai các chiến lược nâng cao. Kiếm tiền từ tiền gửi của khách hàng. Mùa hè năm đó, nguyên đơn KeyFi và C đã đạt được thỏa thuận bắt tay, trong đó KeyFi sẽ quản lý hàng tỷ đô la tiền gửi bằng tiền điện tử từ khách hàng của C.

38. Vào khoảng ngày 19 tháng 8 năm 2020, độ C bắt đầu chuyển hàng trăm triệu đô la tài sản tiền điện tử cho Stone và nhóm của anh ấy mà không có thỏa thuận chính thức. C tạo một địa chỉ ví Ethereum mới, được gọi là tài khoản "0xb1" và gần như tất cả tài sản do C chuyển sẽ được Stone triển khai đến địa chỉ này.

39. Tại mọi thời điểm, C luôn duy trì toàn quyền kiểm soát tài khoản 0xb1; thực tế, trong phần lớn thời gian Stone làm việc với C, anh ấy chỉ có quyền truy cập vào tài khoản 0xb1 . Đăng nhập vào tài khoản máy tính được kiểm soát bằng độ C và đăng nhập vào 0xb1 bằng VPN.

40. Ngay sau đó, nền tảng Celcius đã cấp cho Stone quyền truy cập trực tiếp vào tài khoản 0xb1. Nguyên nhân là do nhà cung cấp dịch vụ GoDaddy.com bị hacker “tấn công DNS”. Trong vụ hack ảnh hưởng đến tất cả cơ sở hạ tầng và môi trường đám mây của C, C và KeyFi lo ngại rằng tin tặc có thể chiếm đoạt hoàn toàn toàn bộ lưu lượng truy cập mạng của C. Do đó, để bảo vệ tài khoản 0xb1, Celcius đã cung cấp cho Stone khóa riêng của tài khoản 0xb1 để anh có thể truy cập tài khoản một cách trơn tru mà không cần sử dụng VPN.

41. Bạn có thể tìm thấy tất cả lịch sử gửi tiền và giao dịch liên quan đến tài khoản 0xb1 tại Xem trên Etherscan.

42. Mặc dù giá trị đáng kể của tài sản được chuyển nhượng và các bên có ý định chia sẻ lợi nhuận do tài sản đó tạo ra nhưng không có thỏa thuận chính thức bằng văn bản giữa các bên . Điều này dẫn đến việc C tiếp tục chuyển hàng trăm triệu đô la cho Stone, giao cho Stone và nhóm của anh ấy đầu tư, tất cả đều dựa trên thỏa thuận bắt tay giữa hai bên.

43. Ngoài việc chuyển tài sản tiền điện tử cho Stone để đầu tư, Celcius còn sử dụng tên của Stone để thực hiện một số giao dịch nhất định mà không chuyển tài sản cho Stone kiểm soát. . Các bên đã đồng ý ghi nhận lãi và lỗ từ các giao dịch đó vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của KeyFi nhằm mục đích tính toán phần lợi nhuận của KeyFi và Stone.

44. Chiến lược này có ý nghĩa vì Stone và tất cả các tài sản tiền điện tử mà nó triển khai đều do Celc cung cấp; do đó, Điều quan trọng là mã thông báo có thực sự được chuyển trong KeyFi trước khi triển khai hay không. Chiến lược này cũng phản ánh mối quan hệ giữa hai người. Cả hai bên đều là những bên đáng tin cậy và đáng tin cậy, cả hai bên đều phụ thuộc vào nhau và quỹ cho phép cả hai bên cùng được hưởng lợi.

45. Vào tháng 10 năm 2020, Độ và Stone xác định rằng việc tham gia vào một số giao dịch DeFi nhất định đòi hỏi phải có biện pháp quản lý rủi ro và phòng ngừa rủi ro thích hợp để bảo vệ khỏi những biến động trong tài sản tiền điện tử do giá mã thông báo tăng gây ra. Cụ thể, ban quản lý của Celcius nói với Stone rằng họ sẽ giám sát hoạt động DeFi của Stone và triển khai một số chiến lược phòng ngừa rủi ro nhất định để bảo vệ khỏi giá cả. Điều này là do chiến lược DeFi của Stone dựa trên việc Ethereum gửi một lượng lớn ETH và đầu tư vào các dự án DeFi với lợi nhuận có thể có, thu được tài sản không có mệnh giá ETH.

2. Biên bản ghi nhớ về độ C / KeyFi (Bản ghi nhớ về độ C / KeyFi)

46. Chiến lược đầu tư của KeyFi rất có lãi. Do đó, vào khoảng ngày 1 tháng 10 năm 2020, Celc Network và KeyFi đã cùng nhau quản lý tiền của người dùng trong hơn một tháng. KeyFi đã ký một biên bản ghi nhớ (“MOU”), trong đó họ hợp tác để hình thành một cấu trúc hợp tác, trong đó KeyFi sẽ cung cấp cho các chiến lược DeFi và nhân viên của mình quyền truy cập đặc biệt vào Celcius.

……

55. Mối quan hệ đặc biệt này được đặc trưng bởi sự tôn trọng và tin tưởng lẫn nhau giữa cả hai các bữa tiệc. Bởi vì họ hoạt động trong những hoàn cảnh có rủi ro cao và bất thường. C đã chuyển hàng trăm triệu đô la cho Stone và nhóm của anh ấy (trước MOU) mà không có bất kỳ hình thức thỏa thuận chính thức bằng văn bản nào.

56. Về phần mình, KeyFi đã đồng ý dành toàn bộ nguồn lực của mình để nắm bắt tất cả các cơ hội tài trợ tiền điện tử nhằm quản lý các khoản đầu tư của C mà không cần bất kỳ tài liệu Protect chính thức nào . Trong số những thứ khác, KeyFi dựa vào độ C để triển khai các chiến lược phòng ngừa rủi ro cần thiết nhằm bổ sung cho chiến lược đầu tư của KeyFi và bảo vệ KeyFi khỏi tổn thất đối với tiền gửi của khách hàng do biến động giá trong giá trị tương đối của tài sản tiền điện tử được giao dịch. Tất nhiên, KeyFi tin tưởng đối tác kinh doanh mới của mình, C, sẽ hoạt động một cách chính trực.

3. Thỏa thuận mua tài sản và thỏa thuận dịch vụ

57. Dựa vào thành công của Stone trong việc quản lý tiền gửi của khách hàng ở độ C. Celcius rõ ràng rất hài lòng với sự quản lý của Stone đến mức họ quyết định (1) tiếp tục gửi tiền cho Stone để triển khai hàng tuần và (2) tiến tới việc ký kết chính thức thỏa thuận mà MOU dự tính. Cuối cùng, vào hoặc khoảng ngày 31 tháng 12 năm 2020, một loạt hai hợp đồng do Celcius soạn thảo đã chính thức hóa sự hợp tác giữa KeyFi và C: Thỏa thuận mua tài sản (“APA”) (như Phụ lục A) và Thỏa thuận dịch vụ (Như Phụ lục B).

……

i. Giá mua APA

……

ii.Tính toán thù lao

……

65. Lợi nhuận ròng được xác định trong APA và các thỏa thuận dịch vụ là một hàm của tỷ suất lợi nhuận gộp là lợi nhuận tính bằng đô la từ tất cả các hoạt động trừ đi các chi phí và chi phí chung nhất định. Celcius đã vi phạm APA và Thỏa thuận dịch vụ khi từ chối cung cấp cho KeyFi hạch toán và thanh toán các khoản phí đó. Tuy nhiên, KeyFi ước tính rằng lợi nhuận gộp có thể phân bổ cho các bên, trừ các chi phí và phí tổn đó, vượt quá 838 triệu USD.

66. Celcius đã vi phạm APA khi từ chối trả cho KeyFi phần lợi nhuận đã thỏa thuận của họ.

E.C đã thất bại trong việc ngăn chặn các hoạt động DeFi của Stone

67. Phản hồi của C đối với KeyFi do đối tượng của C không thu được bất kỳ lợi nhuận nào. Hãy bảo vệ bạn khỏi nguy cơ tài sản tiền điện tử tăng giá. Khách hàng của C cung cấp cho nó các tài sản tiền điện tử và mong muốn nhận lại những tài sản đó ở dạng tương tự. C cung cấp các tài sản tương tự như Stone và KeyFi để đầu tư nhưng mang lại lợi nhuận được đánh giá bằng USD. Điều này tạo ra rủi ro cho C rằng KeyFi có thể kiếm được lợi nhuận bằng đô la từ nó, nhưng nó có thể không thể mua lại các tài sản tiền điện tử cơ bản một cách có lãi nếu tài sản tiền điện tử có giá trị.

trong số 50 ETH và các token khác có tổng trị giá 150.000 USD, chắc chắn rằng đây sẽ là một khoản đầu tư USD có lãi. Tuy nhiên, nếu trong cùng thời gian đó, giá ETH tăng lên 1.250 USD mỗi token, thì C sẽ cần chuyển đổi khoản đầu tư USD của mình thành ETH và sẽ phải sử dụng một số lợi nhuận USD đó để làm như vậy. Nếu giá ETH tăng hơn nữa, nó có thể vượt quá lợi nhuận và yêu cầu độ C phải sử dụng tiền của chính mình để mua ETH. Rủi ro tiềm ẩn này, xuất phát từ mối quan hệ của C với khách hàng và yêu cầu hoàn trả đồng thời cho họ loại tiền đã được gửi, đã không được đề cập trong thỏa thuận của các bên và do đó vẫn thuộc về C.

69. Trong mọi trường hợp, có một giải pháp đơn giản cho rủi ro này: C sử dụng hợp đồng tương lai khi cung cấp tiền điện tử cho Stone và KeyFi. Nói cách khác, nếu C mua quyền chọn mua ngay tại chỗ với giá của từng mã thông báo mà Stone và KeyFi cung cấp, thì điều này sẽ hoàn toàn tránh được sự tăng giá của tài sản rủi ro theo cách làm xói mòn lợi nhuận đô la của C.

70. Trên thực tế, độ C đã nhận thức được rủi ro và giải pháp. Celcius nói với Stone rằng họ đang theo dõi hoạt động DeFi của mình, cân bằng rủi ro thông qua các chiến lược phòng ngừa rủi ro khác nhau và những giao dịch như vậy được coi là “hoạt động được phê duyệt” khi thực hiện chiến lược đó.

…

75. Thất bại trong việc phòng ngừa rủi ro của Celcius là một sai lầm lớn. Cái nhìn sâu sắc của C về chiến lược DeFi của Stone liên quan đến việc đưa một lượng lớn ETH vào nhóm thanh khoản, với tác dụng làm giảm lượng ETH trong nhóm khi ETH tăng giá trị. Điều này đòi hỏi một chiến lược phòng ngừa rủi ro phù hợp, nhưng trong quá trình giao dịch này, ETH có liên quan đến các loại tiền điện tử khác và đồng đô la Mỹ. Cho dù Celcius có phòng ngừa rủi ro chính xác như các bên đã thỏa thuận trước và sau khi thực hiện APA hay không, các bên sẽ được hưởng lợi nhuận ròng bổ sung đáng kể.

F. Stone biết được sự quản lý yếu kém nghiêm trọng của C đối với quỹ của khách hàng

76. 2021 Vào tháng 1 năm 2020, vào khoảng thời gian Thỏa thuận dịch vụ và APA được ký kết, KeyFi đã trở nên cảnh giác trước các hoạt động kinh doanh không phù hợp của C và cuối cùng kết luận rằng các hoạt động kinh doanh của C đã tham nhũng đến mức anh và KeyFi không thể kinh doanh với C được nữa. Ba trong số những phát hiện của Stone là cơ sở cho quyết định từ chức Giám đốc điều hành của KeyFi:

77. Đầu tiên, KeyFi nhận ra rằng, ít nhất là kể từ tháng 2 năm 2020, độ C đã thực hiện một loạt giao dịch được thiết kế để tăng giá token CEL một cách giả tạo. Connor Nolan, giám đốc triển khai mã thông báo tại độ C, nói với KeyFi rằng độ C đã sử dụng khoảng 4.500 Bitcoin (giá trị hiện tại là 90 triệu đô la) trên thị trường mở trong khoảng thời gian từ tháng 2 năm 2020 đến tháng 11 năm 2020 khi khách hàng đặt cọc để mua CEL với mức giá tăng giả tạo.

78. Mục đích của kế hoạch này vừa lừa đảo vừa bất hợp pháp: Celcius đã xúi giục khách hàng thanh toán bằng CEL bằng cách đưa ra mức lãi suất cao hơn cho họ. Sau đó, bằng cách tăng giá CEL một cách có chủ ý và giả tạo, độ C đã có thể trả cho những khách hàng đã chọn nhận lãi suất dưới dạng CEL thậm chí còn ít hơn đối với tài sản tiền điện tử của họ.

79. Hơn nữa, bằng cách tăng giá CEL một cách giả tạo, Mashinsky—người sở hữu CEL trị giá hàng trăm triệu đô la vào thời kỳ đỉnh cao—đã có thể tăng đáng kể Làm giàu.

80. Chương trình này cũng cho thấy CEL đang có nhu cầu và giao dịch cao. CEL đã sử dụng nhu cầu giả tạo này để thuyết phục những người cho vay rằng CEL mà họ nắm giữ trong kho bạc là một tài sản có tính thanh khoản, có thể bán được và có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp cho các khoản vay của CEL. C sử dụng các khoản vay này để trả lãi cho khách hàng và cung cấp cho khách hàng các khoản vay được hỗ trợ bằng tài sản thế chấp bằng tiền điện tử. Các khoản vay này rất quan trọng đối với hoạt động liên tục của C khi công ty tiếp tục hoạt động để tăng lợi nhuận. Về cơ bản, độ CEL đang thao túng thị trường CEL để có thể vay từ kho bạc khổng lồ của mình nhằm tạo ra một tình huống mà có vẻ như nó đang tạo ra nhiều doanh thu hơn số nợ khách hàng của mình, trong khi thực tế thì không phải vậy.

81. Thứ hai, Stone nhận ra rằng Celcius đã lừa dối anh về sự tồn tại của các giao dịch phòng ngừa rủi ro được thiết kế để phòng ngừa các giao dịch DeFi được ủy quyền đang diễn ra của Stone. Việc C thất bại trong việc triển khai biện pháp phòng ngừa rủi ro đã hứa không chỉ gây tổn hại cho Stone và KeyFi. Stone biết được rằng C đã không phòng ngừa hợp lý tất cả các hoạt động kiếm tiền của mình, khiến các khoản tiền gửi của khách hàng khác (tức là không do SPV quản lý) có thể bị thua lỗ hàng tỷ đô la.

82. Thứ ba, Stone biết được việc quản lý tài chính yếu kém hơn nữa có nguy cơ đẩy công ty vào tình trạng phá sản. Như đã đề cập ở trên, độ C trả một phần lãi cho tiền gửi CEL, cũng như một phần lãi cho các tài sản tiền điện tử khác như Bitcoin và Ethereum. Đối với những người tiêu dùng chọn thanh toán bằng tài sản tiền điện tử đã ký gửi của họ (chứ không phải bằng Token CEL), Celcius đã ghi lại các khoản nợ này vào sổ sách của mình theo các điều khoản bằng mệnh giá Hoa Kỳ từ năm 2018 đến năm 2020, mặc dù họ đã thanh toán cho khách hàng bằng Token cơ bản. Sau đó, khi tài sản tiền điện tử tăng giá trị, nó không thể tiếp thị những tài sản đó trong sổ cái nội bộ của mình, điều này đã tạo ra một lỗ hổng lớn trong kế toán của nó.

83. Các tài sản tiền điện tử như Bitcoin và Ethereum được đánh giá cao đáng kể so với đồng đô la Mỹ trong khoảng thời gian từ năm 2020 đến năm 2021. Tuy nhiên, tại bất kỳ thời điểm nào trước ít nhất là năm 2021, Celcius đã không cập nhật sổ cái phân phối của mình để phản ánh sự gia tăng giá trị đồng đô la của các khoản nợ của mình. Sai sót kế toán đã che giấu khoản nợ hàng trăm triệu đô la mà Celcius không sẵn sàng chi trả. Khi Jason Stone rời khỏi C, C có một lỗ hổng từ 100 triệu đến 200 triệu USD trong bảng cân đối kế toán mà họ không thể giải thích hoặc khắc phục đầy đủ. Bất chấp bảng cân đối kế toán mất khả năng thanh toán, Celcius vẫn tiếp tục nhận thêm tài sản của khách hàng, đồng nghĩa với việc công ty tiếp tục gánh khoản nợ đáng kể gây thiệt hại cho các chủ nợ hiện tại.

Kế hoạch G. Ponzi

84. Vào tháng 1 năm 2021, thị trường tiền điện tử bắt đầu một chu kỳ thị trường tăng giá. kết quả là, Celcius (người đã thất bại trong việc phòng ngừa rủi ro một cách liều lĩnh và gian lận) đã phải chịu tổn thất đáng kể về tỷ giá hối đoái.

85. Vào tháng 1 năm 2021, giá ETH đã tăng hơn 50% chỉ sau vài ngày và tiếp tục tăng trong những tuần tiếp theo.

86. Celcius có khoản nợ khổng lồ đối với những người gửi tiền bằng ETH, nhưng lượng ETH nắm giữ của họ không bằng những khoản nợ này. Thay vào đó, C đã trao quyền cho các chiến lược DeFi, khiến tài sản chuyển từ ETH sang các loại tiền điện tử khác và (không thể giải thích được) đã thất bại trong việc phòng ngừa rủi ro nổi tiếng này.

87. Khi khách hàng cố gắng rút tiền gửi ETH của họ, độ C buộc phải mua ETH trên thị trường mở với mức giá cao nhất mọi thời đại, chịu tổn thất lớn. Đối mặt với cuộc khủng hoảng thanh khoản, độ C bắt đầu đưa ra lãi suất hai con số để thu hút những người tiết kiệm mới, số tiền của họ được sử dụng để trả nợ cho những người tiết kiệm và chủ nợ trước đó. Vì vậy, trong khi Celcius tiếp tục quảng cáo mình là một doanh nghiệp minh bạch và có vốn hóa tốt thì trên thực tế, nó đã trở thành một mô hình Ponzi.

H. Jason Stone từ chức, Celcius từ chối trả lương

88. Đến tháng 3 năm 2021 , KeyFi biết rằng C đã nói dối về việc triển khai các biện pháp phòng ngừa, một sai sót có thể gây thiệt hại tài chính cho C và người tiêu dùng. Nó cũng có thể gây ra thiệt hại không thể khắc phục được đối với danh tiếng của KeyFi.

89. Vào thời điểm đó, C đã bỏ lỡ khoản thanh toán đầu tiên do KeyFi ("Thanh toán lợi nhuận") trong vòng 15 ngày kể từ ngày 31 tháng 12 năm 2020. và đã chưa bao giờ thanh toán bất kỳ khoản lợi nhuận nào còn nợ KeyFi hoặc SPV. Hơn nữa, các bị cáo không có ý định trả số lợi nhuận cần thiết theo MOU, APA và Thỏa thuận dịch vụ. Mặc dù Stone đã được ủy quyền mua NFT dưới dạng khoản thanh toán tạm ứng cho một phần lợi nhuận theo MOU, APA và thỏa thuận dịch vụ, nhưng độ C không thể đưa ra dấu hiệu cụ thể về tổng lợi nhuận chia sẻ.

90. Vào ngày 9 tháng 3 năm 2021, Stone thông báo cho C rằng ông sẽ không giữ chức vụ Giám đốc điều hành của C KeyFi nữa.

91. Sau khi Stone rời khỏi C KeyFi, C tiếp tục truy cập và kiểm soát ví 0xb1. Giám đốc điều hành của Celcius Alex Mashinsky đã sử dụng quyền kiểm soát này vì lợi ích cá nhân của mình. Trong một ví dụ, Giám đốc điều hành của Celcius đã chuyển tài sản phi tài chính có giá trị từ tài khoản 0xb1 sang ví của vợ ông.

92. Theo thông tin, kể từ khi Stone từ chức, C vẫn chưa xác định được các thương vụ mua lại giá trị gia tăng khác có thể bù đắp cho mức lãi suất cao mà công ty đưa ra cho người tiết kiệm. Bởi vì mô hình kinh doanh của nó phụ thuộc vào việc trao cho những người tiết kiệm nhiều tiền hơn số tiền họ bỏ vào, nên Celcius phải liên tục huy động vốn mới để trang trải khoản nợ cho những người tiết kiệm hiện tại. Nói cách khác, C là một mô hình Ponzi.

93. Ví dụ, để trả khoản nợ ngày càng tăng của mình, Celcius phải vay khoảng 1 tỷ USD từ Tether. Mặc dù Celcius trả lãi suất 5%-6% cho khoản vay 1 tỷ USD, nhưng số tiền mà họ nợ khách hàng lại tăng lên đáng kể vì họ chấp nhận gửi nhiều loại tiền phổ biến làm tiền gửi:

94. Khoản vay Tether, cùng với các khoản tiền gửi khác của C, được sử dụng để che giấu rằng C thực tế là bảng cân đối kế toán mất khả năng thanh toán và có ít tiền trong kho bạc hơn số tiền mà nó nợ người tiết kiệm. Mặc dù vậy, cho đến khi ngừng rút tiền của khách hàng gần đây, Celcius vẫn tiếp tục khuyến khích lãi suất tiền gửi cao để thu hút những người tiết kiệm mới cung cấp nhiều tiền hơn và trả nợ cho những người tiết kiệm trước đó.

……

J. C tạm dừng việc rút tiền của khách hàng do quản lý kém

h4>

99. Vào ngày 12 tháng 6 năm 2022, C đã thông báo: Do điều kiện thị trường khắc nghiệt, hôm nay chúng tôi đã thông báo rằng C đang tạm dừng tất cả các hoạt động rút tiền, giao dịch và chuyển khoản giữa các tài khoản. Chúng tôi đang thực hiện hành động này ngay hôm nay để giúp Celcius đáp ứng tốt hơn các nghĩa vụ thoát khỏi theo thời gian.

100. Celcius thực hiện hành động quyết liệt này vì họ không (và vẫn chưa) có đủ tài sản tiền điện tử trong tay để trả khoản nợ mà họ nợ khách hàng.

101. Chỉ vài ngày trước thông báo này, vào ngày 7 tháng 6 năm 2022, độ C đã tuyên bố rằng “theo khuôn khổ quản lý rủi ro thanh khoản toàn diện của chúng tôi, Nó có đủ dự trữ (và đủ ETH) để đáp ứng nghĩa vụ của mình." Điều này hóa ra là một lời nói dối. Lời nói dối này cũng phù hợp với những tuyên bố (như đã lưu ý ở trên) dành cho nguyên đơn về việc quản lý rủi ro của mình.

103. Có tin Goldman Sachs đang muốn mua lại tài sản của C với giá thấp là 2 tỷ USD (tính đến ngày 17 tháng 5 năm 2022, khách hàng tiền gửi có giá trị khoảng 118 Một trăm triệu đô la Mỹ). Nói rõ hơn, theo Điều khoản dịch vụ của C, C tuyên bố rằng những tài sản do người tiêu dùng thông thường cung cấp là tài sản của họ và không được nắm giữ thay mặt cho bất kỳ khách hàng nào. Do đó, bất kỳ giao dịch mua tài sản nào như vậy đều có nguy cơ xóa sạch tiền gửi của khách hàng để trả cho những người cho vay của chính Celcius.

104. Nguyên đơn đưa ra hành động này để buộc Celcius phải chịu trách nhiệm pháp lý về việc quản lý sai lầm nghiêm trọng tiền gửi của khách hàng và vi phạm nghĩa vụ hợp đồng với Nguyên đơn.

Liên kết gốc

Chào mừng bạn tham gia cộng đồng chính thức của BlockBeats:

Nhóm Telegram đăng ký: https://t.me/theblockbeats

Nhóm Telegram thảo luận: https://t.me/BlockBeats_App

Tài khoản Twitter chính thức: https://twitter.com/BlockBeatsAsia